Determinan Risiko Likuiditas Bank Umum di Indonesia

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis perkembangan risiko likuiditas di perbankan Indonesia dari tahun 2018 hingga 2023 dan mengidentifikasi faktorfaktor utama yang memengaruhi risiko tersebut. Analisis dilakukan dengan menggunakan metode regresi data panel statis dan dinamis, menggunakan sampel bank umum yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Indonesia. Temuan penelitian menunjukkan bahwa risiko likuiditas di perbankan Indonesia mengalami fluktuasi yang signifikan, dipengaruhi oleh faktor internal seperti Rasio Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio/CAR), Rasio Leverage (Leverage Ratio/LR), Kredit Bermasalah (Non-Performing Loans/NPL), Pengembalian Aset (Return on Assets/ROA), ukuran bank (Bank Size/BS), Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/GCG), dan kecurangan (fraud). CAR dan LR secara konsisten menunjukkan dampak signifikan terhadap likuiditas, di mana bank dengan kecukupan modal yang kuat dan leverage yang terkontrol cenderung mampu menjaga likuiditas yang lebih baik. Kecurangan terbukti berdampak negatif terhadap likuiditas, sehingga menegaskan pentingnya penguatan praktik GCG dalam manajemen risiko. Penelitian ini memberikan kontribusi pada manajemen perbankan dengan menawarkan wawasan tentang pengelolaan risiko likuiditas secara proaktif, dengan mempertimbangkan faktor-faktor internal dan eksternal yang telah diidentifikasi. Selain itu, penelitian ini menyarankan agar penelitian di masa depan mengeksplorasi variabel tambahan dan berfokus pada analisis risiko likuiditas selama periode krisis ekonomi untuk memberikan wawasan yang lebih mendalam mengenai dampaknya pada sektor perbankan di Indonesia.