Pengaruh Pembiayaan Koperasi Sim pan Pinjam Terhadap Perkembangan, Pengelolaan, dan Peningkatan Pendapatan Usaha Anggota Koperasi (Studi Kasus pada KSP Kodanua Capem Bogor di Warung Jambu, Kccamatan Bogor Utara, Kota Bogor)

Abstract

KSP Kodanua merupakan koperasi simpan pinjam dengan perkembangan usaha yang pesat khususnya untuk lima tapun terakhir ini, yaitu dari tahun 1999 sampai 2003 dalam hal peningkatan dalam volume usaha naik sebesar 226,38 persen menjadi 123,372 milyar, dan sisa hasil usaha atau SHU naik sebesar 150,4 persen menjadi 1,57 milyar. Omset usaha yang meningkat ini menandakan KSP Kodanua telah berhasil dalam menarik calon anggota dan anggota, untuk melakukan transaksi penyimpanan atau menabung dan transaksi peminjaman atau pembiayaan terus menerus. Ini berarti manajemen koperasi berjalan deiigan baik sehingga kedua transak@yang merupakan produknya disukai oleh konsumen yaitu anggotanya. Selain itu kelebihan dari manajemen KSP Kodanua yaitu pelayanan pada saat transaksi yang nyaman, mudah dan murah. Adapun dari 87,5 persen responden anggota koperasi bergerak dalam sektor usaha kecil dan menengah. Akan tetapi bagaimana pembiayaan · yang diberikan oleh KSP Kodanua ini berpengaruh terhadap kinerja anggota koperasi yang mencakup : perkembangan, pengelolaan, dan peningkatan pendapatan usaha anggota tersebut, serta faktor-faktor apasaja yang mempengaruhi kinerja anggota tersebut. Hal ini belum dapat diketahui sehingga perlu diteliti lebih lanjut. Tujuan penelitian ini adalah untuk : (1) menganalisis sistem pemberian pembiayaan dari KSP Kodanua tersebut dan faktor-faktor yang mempengaruhinya, dan (2) menganalisis pengaruh pembiayaan terhadap perkembangan, pengelolaan dan peningkatan pendapatan usaha anggota koperasi. Semua data yang diperoleh diolah dengan menggunakan program komputer SPSS JO.I for Windows. Metode analisis yang digunakan yaitu (1) regresi linear berganda untuk mengetahui pengaruh pemberian pembiayaan terhadap perkembangan, pengelolaan, dan peningkatan pendapatan anggota dan untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi - pemberian pembiayaan tersebut, dan (2) uji anova untuk faktor-faktor berskala kategori yang lebih dari dua. Analisis lain yaitu uji nilai tengah untuk skala kategori yang hanya terdiri dari dua kategori, dan korelasi untuk melengkapi analisis regresi terutama jika ada masalah multikolinear. Analisis korelasi yang digunakan adalah korelasi pearson untuk menganalisis hubungan antar variabel. Sistem pemberian pembiayaan di KSP Kodanua ini mempunyai empat tahapan yaitu: (1) calon anggota melakukan transaksi pembiayaan sampai tiga kali terns menerus atau transaksi menabung sampai tabungan mencapai jumlah tertentu bisa diagunkan untuk melakukan pembiayaan, (2) calon anggota lulus menjadi anggota koperasi dan hams membayar simpanan pokok dan simpanan wajib, (3) pembia)1aan dilakukan dengan melengkapi beberapa persyaratan yang sudah ditentukan, ( 4) pembiayaan keempat dan pembiayaan-pembiayaan selanjutnya diberikan dengan proses yaitu: a) proses yang cepat didukung waktu pencairan kurang dari dua hari,b) prosedur sederhana dan persyaratannya mudah atau tidak berbelit-belit, danc) biaya administrasi yang murah danjasa termasuk kategori rendah. Hasil penelitian menunjukkan bahwa pembiayaan dipengaruhi secara nyata oleh besarnya jumlah pengajuan pembiayaan dan modal awal. Makin besar jumlah pengajuan pembiayaan dan makin besar modal awal maka makin besar pembiayaan yang diberikan oleh koperasi. Variabel pembiayaan mempunyai hubungan positif dengan faktor karakteristik yaitu internal dan eksternal. Faktor internal terdiri dari tingkat umur dan tingkat pendidikan. Pembiayaan yang tinggi umumnya diberikan kepada responden yang dewasa dan responden yang berpendidikan lebih tinggi. Faktor eksternal terdiri dari : jenis usaha, lokasi dagang, lamanya usaha sekarang, dan frekuensi dalam melakukan pembiayaan, sedangkan dengan pengalaman usaha berhubungan terbalik. Pembiayaan yang diberikan semakin besar apabila : jenis usaha tersebut dapat menghasilkan keuntungan yang semakin besar, lokasi dagang yang ramai dan strategis, semakin lamanya usaha yang dijalani, dan frekuensi melakukan pembiayaan yang semakin sering. Sedangkan semakin lama pengalaman usaha sebelumnya tidak berarti pembiayaan yang diberikan semakin besar, hat ini disebabkan oleh faktor lain. Besarnya jumlah pendapatan sesudah pembiayaan dipengaruhi secara nyata oleh besarnya pembiayaan yang diberikan dan modal awal. Jumlah pendapatan sesudah melakukan pembiayaan akan semakin besar apabila pembiayaan yang diberikan semakin besar dan modal awal yang semakin besar. Besarnya pendapatan sesudah melakukan pembiayaan dipengaruhi juga oleh : besarnya omset per hari, jenis usaha, lokasi dagang, tenaga kerja, dan jumlah tanggungan anggota keluarga. Jumlah pendapatan sesudah pembiayaan akan semakin besar jika omset usaha semakin besar, jenis usaha yang mempunyai marjin keuntungan atau profit margin (PM) yang besar, lokasi dagang yang strategis dan ramai akan meningkatkan penjualan barang dagangan tersebut, dan semakin banyak tenaga kerja yang digunakan. Kemudian berhubungan terbalik dengan jumlah tanggungan keluarga, berarti semakin banyak jumlah tanggungan keluarga maka semakin menurun besarnya jumlah pendapatan sesudah pembiayaan. Besarnya pembiayaan yang diberikan dan modal awal suatu usaha berpengaruh nyata tehadap pengelolaan usaha. Pengelolaan usaha mempunyai hubungan positif dengan faktor lain yaitu pencatatan, status usaha, pengelolaan keuangan, cara memasarkan, pengambilan keputusan, sikap yang positif terhadap pembiayaan, dan adanya ikatan sesama anggota koperasi. Pengelolaan us aha akan semakin baik apabila : (1) responden mempunyai pencatatan pemasukan dan pengeluaran setiap hari, (2) status usaha yang pokok sebagai penopang hidup akan lebih optimal pengelolaannya, (3) pengelolaan keuangan yang terpisah antara usaha dan keluarga, (4) cara memasarkan yaitu dengan melayani dan memuaskan pembeli, ( 5) adanya kesepakatan dan kebersamaan dalam mengambil keputusan antara suami dan istri dalam mengelola usaha, (6) sikap yang positif terhadap pembiayaan akan membuat anggota lebih optimal mengelola alokasi keuangan khususnya untuk usaha, dan (7) adanya ikatan sesama anggota koperasi yaitu melalui pembinaan dan pembentukan kelompok. Basil penelitian menunjukkan bahwa besarnya pembiayaan yang diberikan dan modal awal berpengaruh nyata terhadap laba usaha, sehingga laba usaha semakin besar jika pemberian pembiayaan semakin besar dan modal awal yang semakin besar. Laba usaha dipengaruhi oleh faktor lain yaitu : persentase peningkatan keuntungan, cara mengambil keuntungan, perputaran modal dan pengembalian atas aset. Laba usaha akan semakin besar apabila persentase peningkatan keuntungan semakin besar, cara mengambil keuntungan yang semakin besar, perputaran modal yang semakin cepat dalam setiap bulannya, dan persentase pengembalian atas aset yang semakin tinggi. Besarnya laba usaha dipengaruhi secara nyata oleh pembiayaan, perkembangan usaha, dan pengelolaan usaha. Semakin besar pembiayaan yang diberikan, semakin besar jumlah pendapatan sesudah pembiayaan, dan konsekuensi biaya operasional yang meningkat juga, maka semakin besar laba usaha yang diperoleh. Kekuatan menabung juga dipengamhi oleh pembiayaan, perkembangan, dan pengelolaan usaha. Pemberian pembiayaan yang semakin besar, jumlah pendapatan sesudah pembiayaan yang semakin besar, dan konsekuensi biaya operasional yang meningkat, maka kekuatan menabung anggota pun akan semakin besar juga.