Determinan Faktor Non Performing Financing Pada Bank Umum Syariah (Studi Kasus Pada Bank Bri Syariah)

Abstract

Perbankan syariah yang merupakan bagian dari perbankan nasional juga tidak luput dari dampak penurunan kondisi perekonomian baik regional maupun nasional. Seiring dengan meningkatnya pertumbuhan aset, pembiayaan, DPK dan laba perbankan syariah secara nasional, terlihat pula bahwa perbankan syariah mengalami peningkatan Non Performing Financing (NPF). Peningkatan NPF cukup tinggi pada periode tahun 2013 dari 2,62% menjadi 4,95% pada tahun 2014. Pada posisi Juni 2017, NPF perbankan syariah masih cukup tinggi yaitu 4,47%. Bank BRISyariah sebagai salah satu bagian dari perbankan syariah juga mengalami permasalahan yaitu adanya penurunan kualitas pembiayaan. Nilai rasio pembiayaan bermasalah Bank BRISyariah berada di atas rata-rata rasio pembiayaan bermasalah perbankan syariah nasional. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis determinan faktor yang berpengaruh terhadap NPF Bank BRISyariah berdasarkan segmen bisnis, akad pembiayaan dan sektor ekonomi. Data sekunder yang digunakan untuk penelitian adalah data dengan rentang waktu Januari 2010 sampai dengan Desember 2017. Adapun untuk data primernya adalah hasil pengisian kuesioner perumusan strategi pengelolaan NPF dari beberapa ahli yang mewakili stakeholder perbankan syariah. Pengolahan data dilakukan untuk menganalisa faktor internal dan eksternal yang berpengaruh terhadap NPF dengan perhitungan analisa Regresi Linier Berganda. Selanjutnya dilakukan penetapan strategi untuk pengambilan keputusan dalam penanganan NPF digunakan pemodelan dengan menggunakan Analytic Hierarchy Process (AHP). Hasil penelitian menunjukkan terdapat faktor internal yang berpengaruh terhadap NPF berdasarkan segmen bisnis adalah yaitu Net Operating Margin (NOM), Financing to Deposit Ratio (FDR), Penanganan NPF, Pertumbuhan Pembiayaan. Untuk faktor eksternalnya yaitu Benchmark Interest Rate dan Inflasi. Adapun faktor internal yang berpengaruh terhadap NPF berdasarkan akad pembiayan yaitu Tingkat Kesehatan Bank-GCG, Tingkat Kesehatan Bank-Profil Risiko, Tingkat Kesehatan Bank-Rentabilitas, Penanganan NPF dan Pertumbuhan Pembiayaan. Untuk faktor eksternalnya yaitu Benchmark Interest Rate, Inflasi dan Nilai Tukar. Untuk faktor internal yang berpengaruh terhadap NPF berdasarkan sektor ekonomi adalah Net Operating Margin, Pertumbuhan Pembiayaan, Penanganan NPF, Tingkat Kesehatan Bank-GCG, Tingkat Kesehatan BankRentabilitas, Tingkat Kesehatan Bank-Profil Risiko. Untuk faktor eksternalnya yaitu Benchmark Interest Rate, Inflasi dan Nilai Tukar. Program kerja yang terpenting untuk penanganan NPF adalah Penagihan Intensif, Restrukturisasi dan Penjualan Agunan