Sistem Syariah, Risiko dan Profitabilitas Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia.

Abstract

Bank dalam kegiatan operasionalnya tidak terhindar dari risiko, beberapa risiko juga dihadapi oleh bank dalam kegiatan operasionalnya, diantaranya berupa risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar, risiko operasional serta bagaimana bank dalam mengantisipasi risiko tersebut dengan modal yang dimiliki. Sebagai suatu organsisai, bank tentu bukan hanya memperhatikan risiko bisnisnya saja namun juga bagaimana profitabilitas perusahaan. Oleh karena itu penelitian ini bertujuan yang pertama untuk menganalisis bagaimana hubungan antara risiko kredit (Non Performing Loani atau NPL), risiko likuiditas (Loan to Deposit Ratio atau LDR), risiko pasar (Suku Bunga BI dan Inflasi), risiko operasional (BOPO) dan kecukupan modal bank (Capital Adequacy Ratio atau CAR) dalam mengantisipasi risiko yang muncul terhadap profitabilitas bank, yang kedua untuk menganalisis apakah sistem syariah yang diterapkan mampu menurunkan risiko yang dihadapi oleh bank. Penelitian ini dilakukan pada laporan keuangan tahunan selama periode 2011-2015 Bank Umum Swasta Nasional Devisa, dengan metode analisis regresi data panel menggunkan software Eviews 9. Hasil penelitin ini menunjukkan bahawa risiko kredit, risiko operasional, risiko pasar dan kecukupan modal mempunyai hubungan yang negatif signifikan terhadap profitabilias BUSN Devisa. Sedangkan untuk pengaruh risiko pasar signifikan dengan variabel inflasi berpengaruh negatif dan suku bunga BI berpengaruh positif. Serta terdapat penurunan pengaruh risiko dengan menggunkan sistem syariah, dimana pengaruh variabel NPL dan suku bunga BI tidak berpengaru secara signifikan dan hubungan positif antara variabel syariah dengan profitabilias.