Kajian Manajemen Risiko Pembiayaan UMKM Pada Produk Murabahah dan Ijarah (Studi Kasus BMT Al-Fath IKMI Ciputat)

Abstract

BMT Al-Fath IKMI Ciputat adalah lembaga keuangan mikro syariah yang dibentuk dalam upaya memberdayakan umat secara kebersamaan melalui kegiatan simpanan dan pembiayaan yang berdampak pada peningkatan ekonomi anggota dan mitra binaan ke arah yang lebih baik. BMT Al-Fath IKMI Ciputat menyalurkan pembiayaan kepada debitur yang bergerak di sektor UMKM untuk membantu mengembangkan usaha debitur. Pembiayaan yang telah disalurkan BMT Al-Fath IKMI Ciputat pada 2009 mencapai Rp5.074.393.134,00 dimana produk Murabahah dan Ijarah mengambil proporsi terbanyak. Pada proses penyaluran pembiayaan, BMT AL-Fath IKMI Ciputat menghadapi kendala mengenai kemampuan debitur yang rendah untuk memenuhi persyaratan pembiayaan, sehingga hal tersebut dapat mengakibatkan risiko gagal bayar. Penelitian ini menggunakan data kualitatif dan kuantitatif yang berasal dari Formulir Permohonan Pembiayaan dan Laporan Pembiayaan bulan Januari 2012. Data tersebut diolah serta dianalisis menggunakan analisis diskriminan dan Creditrisk+. Perhitungan dan analisis yang dilakukan untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi kolektabilitas debitur, mengetahui potensi kerugian yang akan dialami BMT Al-Fath IKMI Ciputat akibat gagal bayar pada produk murabahah dan Ijarah, dan menganalisis tindakan mitigasi untuk mengurangi kerugian. Software yang digunakan untuk pengolahan data adalah Minitab14 dan Microsoft excel 2003. Analisis Diskriminan dilakukan untuk mengelompokkan debitur ke dalam kolektabilitas dan mendapatkan fungsi diskriminan setiap kelompok kolektabilitas sehingga diketahui faktor-faktor yang mempengaruhi kolektabilitas debitur. Variabel respon pada analisis ini adalah kolektabilitas debitur. Variabel predictors yang digunakan adalah usia, lama usaha, pembiayaan lalu, pengajuan ke, jumlah pengajuan, skala angsuran, plafon, margin, harga taksiran jaminan, total pendapatan, total biaya hidup, harga belanja, pendidikan , dan jaminan. Metode Penarikan sample yang digunakan untuk analisis diskriminan adalah Non Probability Sampling, yaitu Purposive sampling dan Quota Sampling. Jumlah responden ditentukan berdasarkan perhitungan slovin dengan Populasi 950 dan α=10% maka diperoleh jumlah sample sebanyak 90 debitur. Hasil dari pengolahan analisis diskriminan adalah faktor-faktor yang dapat digunakan untuk memprediksi kolektabilitas debitur adalah usia, pendidikan terakhir, jenis jaminan, total biaya hidup, dan total pendapatan. Pada metode Creditrisk+ data diperoleh dari Laporan Pembiayaan bulan Januari 2012. Perhitungan potensi kerugian dengan metode creditrisk+ menggunakan sebaran Poisson dengan tingkat kepercayaan 95-99%. Hasil dari metode creditrisk+ adalah potensi kerugian yang akan dialami BMT Al-Fath IKMI selama 2012 sebesar Rp460,050,000.