Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Kolektibilitas Pembiayaan Sektor Umkm (Studi Kasus: Bank Syariah Xyz Kantor Cabang Jakarta Barat)

Abstract

Sektor perbankan syariah memiliki peran sebagai lembaga intermediasi yang berorientasi pada prinsip syariah, dituntut untuk dapat meningkatkan kinerja di tengah persaingan yang ketat pada industri ini. Ukuran keberhasilan suatu bank dapat dilihat dari kinerja keuangannya. Peningkatan Non Performing Financings (NPFs) berdampak langsung pada laba rugi bank, karena timbulnya tambahan biaya akibat Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) yang harus dibentuk berkenaan dengan meningkatnya NPFs tersebut. Evaluasi kinerja dari sisi keuangan terutama tingkat NPFs saja tidak cukup untuk menciptakan kinerja bank yang bersih dari pembiayaan bermasalah sehingga dibutuhkan evaluasi kinerja yang lebih komprehensif dengan mempertimbangkan faktor eksternal dan internal bank. Tujuan dari penelitian ini adalah (1) Mengidentifikasi faktor-faktor yang mempengaruhi pengembalian pembiayaan (pembiayaan) pada Syariah XYZ kantor cabang Jakarta Barat, (2) Merumuskan dan merekomendasikan perencanaan strategis Bank Syariah XYZ dalam rangka menekan tingkat NPF di masa yang akan datang untuk mendapatkan kriteria nasabah dengan baik dan menghindari pemberian pembiayaan pada perusahaan yang berpotensi menjadi pembiayaan bermasalah. Metode penelitian ini menggunakan pendekatan studi kasus faktor-faktor yang mempengaruhi kolektibilitas pembiayaan yang diidentifikasi berdasarkan penelitian terdahulu. Faktor-faktor tersebut antara lain Jenis Akad Pembiayaan, Equivalent Rate Tingkat Bagi Hasil atau Margin Pembiayaan, Jangka Waktu Pembiayaan, Rasio Plafon Pembiayaan terhadap Total Assets, Jenis Jaminan, Sektor Ekonomi, Bentuk Badan Usaha, dan Nilai Altman-Z Score. Untuk menganalisa pengaruh dari faktor-faktor tersebut terhadap tingkat kolektibilitas pembiayaan digunakan model Binary Logistic Regression dengan software SPSS 17.0. Dari hasil penelitian ini diperoleh lima variabel yang berpengaruh signifikan terhadap tingkat kolektibilitas pembiayaan yaitu : Jenis Akad Pembiayaan, Equivalent Rate bagi hasil atau margin, Jenis Jaminan, Sektor Industri, dan nilai Altman Z-Score Berdasarkan analisis internal dan eksternal, Bank Syariah XYZ berada pada Kuadran IV (empat) dimana strategi yang direkomendasikan adalah Strategi Defensif. Strategi ini didasarkan pada kegiatan yang bersifat defensif dan berusaha meminimalkan kelemahan serta menghindari ancaman. Ciptakan strategi yang menggunakan kekuatan untuk mengatasi ancaman.