Analisis Perbandingan Efisiensi Bank Umum Syariah Dengan Bank Umum Konvensional Di Indonesia

Abstract

Perkembangan Bank Umum Syariah (BUS) di Indonesia semakin meningkat dari tahun ke tahun. Semakin pesatnya peningkatan aset, maka bank umum dituntut untuk tetap menjalankan fungsinya sebagai perantara keuangan (financial intermediary). Berdasarkan Undang-undang No.10 tahun 1998 tentang perubahan Undang-undang No.7 tahun 1992 tentang perbankan, terdapat pengertian yang mendasar bahwa Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Dalam melakukan kegiatannya, BUS seperti halnya industri jasa bank umum lainnya juga menghasilkan suatu output. Dalam hal ini, output dari industri perbankan dapat berupa produk-produk yang ditujukan untuk nasabah bank tersebut. Untuk itu, dapat juga dikatakan bahwa salah satu indikator bank yang baik kinerjanya ialah bank yang efisien melakukan kegiatannya dalam menghasilkan produk-produk bank umum dan sejumlah aktivitas lainnya. Penelitian mengenai efisiensi bank dengan metode DEA sudah banyak dilakukan seperti Ascarya dan Yumanita (2009), Mediadianto (2007), Pasiouras (2007), Prasetyo (2007), Purwantoro (2006). Namun penelitian ini menambahkan analisis variabel makro sebagai faktor penentu dari skor efisiensi bank yang diobservasi Berdasarkan rumusan masalah diatas, maka tujuan yang akan dicapai pada tesis ini yaitu menganalisis perbandingan efisiensi BUS dengan Bank Umum Konvensional (BUK) di Indonesia menggunakan pendekatan aset, produksi dan intermediasi. Selanjutnya mengidentifikasi faktor-faktor penentu yang mempengaruhi efisiensi bank umum di Indonesia dan merumuskan kebijakan peningkatan efisiensi BUS. Data yang digunakan dalam tesis ini adalah data laporan keuangan publikasi bank tahunan dari tahun 2004 sampai 2009. Data bank yang digunakan adalah lima BUS, yaitu Bank Muamalat Indonesia, Bank Syariah Mandiri, Bank Syariah Mega, BNI Syariah, Bank Bukopin Syariah. Sebagai perbandingan maka diambil lima BUK yang setara total asetnya, yaitu Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Bank Mestika Dharma, Bank Jasa Jakarta, Bank Yudha Bhakti, Bank Ekonomi Raharja. Dalam melakukan pengolahan data, penelitian ini menggunakan pendekatan Two Stage Data Envelopment Analysis (DEA). Tahap pertama mengukur nilai efisiensi Bank Umum dengan menggunakan metode DEA. Pengolahan data menggunakan software DEAP 2.1. dengan pengukuran efisiensi berorientasi input (minimisasi). Analisis data menggunakan pendekatan model DEA yaitu model constant return to scale (CRS). Selanjutnya dilakukan analisis faktor-faktor internal dan eksternal yang mempengaruhi nilai efisiensi dengan menggunakan Regresi Tobit dan diolah menggunakan Stata 8. Untuk aspek internal berupa ukuran bank umum yang dicerminkan dengan In total aset. Sedangkan dari aspek eksternal, variabel yang....dst.